Pożyczka leasingowa to alternatywa dla klasycznego leasingu, która daje firmom większą elastyczność finansową. Dowiedz się, jak działa i na co warto zwrócić uwagę, zanim zdecydujesz się na ten sposób finansowania.
Czym jest pożyczka leasingowa i jak różni się od leasingu?
Pożyczka leasingowa to produkt finansowy łączący cechy kredytu inwestycyjnego z leasingiem. W przeciwieństwie do klasycznego leasingu operacyjnego, w przypadku pożyczki to klient – a nie instytucja finansująca – staje się właścicielem środka trwałego od momentu jego zakupu. To szczególnie ważne w kontekście możliwości skorzystania z dofinansowań lub dotacji – wiele programów unijnych lub krajowych wymaga, aby przedsiębiorca był właścicielem inwestycji. Pożyczka leasingowa daje więc większą swobodę w korzystaniu z takich rozwiązań.
W odróżnieniu od klasycznego leasingu, gdzie VAT doliczany jest do każdej raty, w pożyczce leasingowej cały podatek VAT płatny jest z góry – razem z pierwszą fakturą. To rozwiązanie może być korzystne podatkowo, ale wymaga odpowiedniego zaplanowania płynności finansowej. Warto też dodać, że pożyczka leasingowa może być przyznana na różne środki trwałe – od pojazdów, przez maszyny, aż po sprzęt IT. Elastyczność finansowania i prostsze zasady księgowe sprawiają, że to rozwiązanie cieszy się coraz większą popularnością wśród firm z sektora MŚP.
Kto może skorzystać z pożyczki leasingowej i kiedy warto ją rozważyć?
Z pożyczki leasingowej mogą skorzystać zarówno firmy dopiero rozpoczynające działalność, jak i przedsiębiorstwa z dłuższą historią. Dla nowych firm to często jedna z niewielu dostępnych form finansowania środków trwałych, szczególnie gdy nie mają jeszcze zdolności kredytowej w oczach banków. Pożyczka leasingowa nie wymaga tak rygorystycznej oceny jak kredyt, co pozwala szybciej uzyskać decyzję i zrealizować inwestycję.
Warto ją rozważyć szczególnie wtedy, gdy firma planuje ubiegać się o dotację. Jak wspomniano wcześniej, posiadanie prawa własności do przedmiotu inwestycji może być kluczowe przy składaniu wniosków o dofinansowanie. Pożyczka leasingowa daje także możliwość wcześniejszej spłaty bez konieczności wykupu – co odróżnia ją od leasingu operacyjnego.
Ten typ finansowania może być również atrakcyjny dla firm, które chcą od razu amortyzować zakupiony sprzęt lub pojazd. Dzięki temu mogą szybciej wrzucić zakup w koszty i zoptymalizować podatki. To rozwiązanie sprawdzi się w szczególności tam, gdzie liczy się pełna kontrola nad środkami trwałymi oraz elastyczność w zarządzaniu majątkiem.
Jak wygląda proces uzyskania pożyczki leasingowej krok po kroku?
Cała procedura pozyskania pożyczki leasingowej jest stosunkowo prosta i szybka – co jest dużym plusem w dynamicznym środowisku biznesowym. Na początku przedsiębiorca określa, jaki środek trwały chce sfinansować – może to być np. samochód dostawczy, maszyna przemysłowa lub wyposażenie biura. Następnie kontaktuje się z firmą finansującą i składa wniosek, w którym przedstawia podstawowe dane o firmie i inwestycji.
Po analizie zdolności finansowej klienta (najczęściej uproszczonej), dochodzi do podpisania umowy. W momencie jej zawarcia instytucja finansująca przekazuje środki bezpośrednio do dostawcy wybranego przedmiotu, a klient staje się jego właścicielem. VAT jest płacony jednorazowo z góry – warto o tym pamiętać na etapie planowania budżetu.
Raty pożyczki leasingowej można dostosować do możliwości finansowych firmy – zarówno pod kątem wysokości miesięcznych zobowiązań, jak i okresu spłaty. Istnieje też możliwość wcześniejszej spłaty bez dodatkowych kosztów. To szczególnie istotne dla firm, które chcą zrealizować inwestycję, a potem szybko odciążyć bilans.
Przykład zastosowania: pożyczka leasingowa dla biura rachunkowego
Wyobraźmy sobie sytuację biura rachunkowego, które rozwija się dynamicznie i planuje otwarcie drugiego oddziału. Wymaga to inwestycji w nowe komputery, drukarki, system serwerowy oraz meble biurowe. Tradycyjny leasing mógłby okazać się niewystarczający, ponieważ niektóre z tych zakupów nie kwalifikują się jako środki trwałe możliwe do sfinansowania leasingiem operacyjnym.
Dzięki pożyczce leasingowej biuro może sfinansować całość inwestycji, a od razu po zakupie stać się właścicielem wyposażenia. To daje elastyczność przy korzystaniu z dotacji unijnych, które często preferują sytuacje, w których przedsiębiorca jest właścicielem przedmiotu inwestycji. Co więcej, całość zakupów można od razu ująć w kosztach amortyzacyjnych, co pozwala zoptymalizować podatek dochodowy w kolejnych miesiącach działalności.
Takie podejście ułatwia rozwój firmy i daje większą niezależność przy podejmowaniu decyzji finansowych. To także przykład na to, że pożyczka leasingowa nie jest zarezerwowana wyłącznie dla dużych firm produkcyjnych – świetnie sprawdza się także w usługach, handlu czy branży technologicznej.
